Izvedene finančne instrumente ločimo na simetrične in asimetrične. Pri simetričnih izvedenih finančnih instrumentih gre za simetričnost v smislu potencialnih dobičkov ali izgub. V primeru gibanja cene osnovnega instrumenta v obe smeri v sicer istih obsegih, sta dobiček oziroma izguba enake velikosti. Pri njih gre dejansko za nevtraliziranje tveganja, saj je izgube mogoče natančno izničiti, isto pa velja tudi za dobičke, s tem, da se podjetje ob takšnem izidu naknadno sprašuje o smiselnosti varovanja na izvedenem finančnem instrumentu namreč ustvari izgubo. Pri teh poslih sta obe pogodbeni stranki izpostavljeni tveganju neizpolnitve obveznosti. Poravnava oziroma izmenjava sredstva je za obe stranki določena v prihodnosti in običajno jo stranki izvedeta istočasno. Med simetrične izvedene finančne instrumente uvrščamo terminske posle, terminske pogodbe in zamenjave. Pri asimetričnih izvedenih finančnih instrumentih pa gre za asimetričnost možnih koristi in v tem primeru lahko govorimo o zavarovanju. Opcije so primer asimetričnega izvedenega finančnega instrumenta. Podjetje se npr. zavaruje pred padcem vrednosti varovanega sredstva z unovčitvijo prodajne opcije, pri tem da zadrži celotni potencial koristi v primeru, da varovano sredstvo pridobi na vrednosti. Poleg tega pa je čas izpolnitve pogodbenih strank različen. Kupec opcije danes plača premijo, da bo imel pravico v prihodnje kupiti ali prodati v pogodbi določeno sredstvo, po vnaprej dogovorjeni ceni. Prodajalec opcije s prejemom premije prevzame obveznost, da bo kupil ali prodal pogodbeno sredstvo po dogovorjeni ceni, če bo kupec opcije to želel. Med trajanjem pogodbenega razmerja kupec opcije sicer tvega, da prodajalec ne bo izpolnil pogodbenih obveznosti, vendar pogoji za udeležbo na opcijskih trgih in pravila trgovanja to tveganje v veliki meri zmanjšujejo.